Замечания Департамента экономики ОАО АК «Якутскэнерго» к Бизнес-плану инвестиционного проекта реконструкции 25 центральных тепловых пунктов (ЦТП)

По п.5.2.1

Затраты на ремонт оборудования предполагается снизить на 70%, необходимо привести расчеты, доводы и аргументы подтверждающие это предположение.

По п.5.2.2

Поскольку потребление электрической энергии на ЦТП учитывается за балансом, так как является потреблением электроэнергии на производственные нужды, то расчет экономической эффективности необходимо производить не по установленным тарифам, а по топливной составляющей в тарифе. На 2008г. топливная составляющая в тарифе на производство электрической энергии 0,27руб. + гидромуфта

По п.5.2.4.

Несоответствие затрат по ФЗП, по данным БП после реконструкции ЦТП годовой фонд заработной платы составит 378 тыс.руб., в месяц около 31,5тыс.руб., что не логично и сопоставимо с заработной платой одного человека.

За 2007г среднегодовая заработная плата одного работника задействованного на обслуживании ЦТП составляет 140 тыс.руб.

ЕСН – 36,4 тыс.руб.

Расходы на оплату труда (ФЗП+ЕСН) на одного чел. В год = 176,4 тыс.руб.

Численность промышленно-производственного персонала задействованного на обслуживании 25 ЦТП, в настоящий момент — 100 чел.

Общие затраты на оплату труда промышленно-производственного персонала задействованного на обслуживании 25 ЦТП за 2007г. составляют 17640тыс.руб.

По п.5.2.5

Амортизационные отчисления оборудования ЦТП после проведенной реконструкции должны увеличится, так как затраты по реконструкции войдут в стоимость основных фондов, т.е. увеличат ее относительно первоначальной.

По п.5.3

Стр.18 второй абзац с верху

Приведены аргументы по сокращению потребления тепловой энергии на 10%, и как следствие снижение расходов топлива на 10% (вызывает сомнение, так ли это?)

Замечания по таблице 10

  • Расчет затрат по топливу приведен с учетом снижения на 10%
  • Постоянные затраты на производство тепловой энергии остаются неизменными как до реконструкции ЦТП так и после.

С учетом замечаний необходимо пересчитать срок окупаемости проекта и другие показатели эффективности.

Для исправления Бизнес-плана представляем следующую информацию

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Индекс цен на электроэнергию 1,07 1,09 1,07 1,06 1,06 1,06 1,06 1,03 1,03 1,03
Индекс потребительских цен 1,07 1,063 1,058 1,058 1,044 1,044 1,044 1,044 1,044 1,044
Индекс цен на газ 1,25 1,27 1,27 1,1 1,08 1,08 1,08 1,08 1,08 1,08

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector