Начисление транспортного налога

При начислении транспортного налога используются данные, занесенные в регистр сведений «Регистрация транспортных средств».  В регистре предусмотрено 2 вида записи «Регистрация транспортного средства» и «Снятие с регистрационного учета». Транспортный налог начисляется только по тем транспортным средствам организации, у которых на дату начисления налога в регистре актуальна запись с видом «Регистрация транспортного средства».

Операция начисления налога регистрируется в системе документом «Начисление налогов» с использованием вида налога «Транспортный».

  1. Закладка «Транспорт»

На закладке «Транспорт» отображается счет учета налога и соответствующая аналитика учета.

  1. Закладка «Субконто97»

На закладке «Субконто97» указывается аналитика 97 счета – вид РБП.

  1. Закладка «ИФНС» (Табличная часть «ИФНС»)

На закладке «ИФНС» выводится список ИФНС, по которым будут произведены начисления.

При выборе вида налога (реквизит шапки документа — «Налог»), закладка «ИФНС» заполняется перечнем зарегистрированных по организации ИФНС в справочнике «Регистрация в ИФНС». Начисление можно проводить по всем ИФНС из списка, или по нескольким выбранным (отмечаются флагом «Провести/Печатать»).

  1. Закладка «Транспортный налог» (Табличная часть «Транспортный налог»)

При проведении закладка «Транспортный налог» заполняется всеми зарегистрированными в отмеченных флагами ИФНС (закладка «ИФНС») транспортными средствами организации.

Реквизиты табличной части «Транспортный налог»

№ п/п Идентификатор Синоним Тип Описание
1 ОсновноеСредство Основное

средство

СправочникСсылка.ОсновныеСредства
2 ИнвентарныйНомер Инвентарный

номер ОС

Строка
3 ДатаРегистрации Дата

регистрации

Дата
4 ДатаСнятияСУчета Дата снятия

с учета

Дата Заполняется, если транспортное средство было снято с учета
5 Налоговая база значение налоговой базы по данным регистра (Налоговая база /Мощность двигателя/ Сила тяги/ Валовая вместимость)
6 Налоговая ставка значение налоговой ставки по данным регистра
7 Сумма за период исчисленная сумма авансового платежа, подлежащая уплате в бюджет (руб.)
8 Разница заполняется при виде операции «Уточненный» как разница между рассчитанным значением «Сумма за период» и зарегистрированным ранее другими документами «Начисление налога»
9 Месяцев владения для квартальной и годовой отчетности: от 1 до 3 (месяцев в рамках квартала), для промежуточных месячных -1
10 Коэффициент коэффициент, определяемый в соответствии с п.3 ст.362 НК РФ
11 Коэффициент амортизации Значение «1»
12 Сумма за месяц исчисленная сумма авансового платежа, подлежащая уплате в бюджет (руб.)
13 Счет затрат значение счета затрат из способа отражения расходов по амортизации для данного ОС

Если  способ отражения расходов задан несколькими проводками, то для получения данных о счете затрат будет взята первая проводка (первая строка в табличной части)

14 Местонахождение местонахождение транспортного средства по данным регистра «Местонахождение ОС (бухгалтерский учет)»
15 Номенклатурная группа значение номенклатурной группы из аналитики способа отражения расходов по амортизации для данного ОС, если в ней используется номенклатурная группа.

Если  способ отражения расходов задан несколькими проводками, то для получения данных о номенклатурной группе будет анализироваться первая проводка (первая строка в табличной части)

16 Прочие доходы и расходы не заполняется
17 Контрагент значение контрагента, привязанного к ИФНС, в котором транспортное средство поставлено на учет (по данным регистра)
18 Договор значение договора  по данным регистра

Счет затрат берется из способов отражения расходов по амортизации, то для транспортного средства, в способе отражения расходов которого указано несколько проводок, будет сформировано соответствующее количество строк (по числу проводок) в табличной части «Транспортный налог».

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector