При начислении транспортного налога используются данные, занесенные в регистр сведений «Регистрация транспортных средств». В регистре предусмотрено 2 вида записи «Регистрация транспортного средства» и «Снятие с регистрационного учета». Транспортный налог начисляется только по тем транспортным средствам организации, у которых на дату начисления налога в регистре актуальна запись с видом «Регистрация транспортного средства».
Операция начисления налога регистрируется в системе документом «Начисление налогов» с использованием вида налога «Транспортный».
- Закладка «Транспорт»
На закладке «Транспорт» отображается счет учета налога и соответствующая аналитика учета.
- Закладка «Субконто97»
На закладке «Субконто97» указывается аналитика 97 счета – вид РБП.
- Закладка «ИФНС» (Табличная часть «ИФНС»)
На закладке «ИФНС» выводится список ИФНС, по которым будут произведены начисления.
При выборе вида налога (реквизит шапки документа — «Налог»), закладка «ИФНС» заполняется перечнем зарегистрированных по организации ИФНС в справочнике «Регистрация в ИФНС». Начисление можно проводить по всем ИФНС из списка, или по нескольким выбранным (отмечаются флагом «Провести/Печатать»).
- Закладка «Транспортный налог» (Табличная часть «Транспортный налог»)
При проведении закладка «Транспортный налог» заполняется всеми зарегистрированными в отмеченных флагами ИФНС (закладка «ИФНС») транспортными средствами организации.
Реквизиты табличной части «Транспортный налог»
| № п/п | Идентификатор | Синоним | Тип | Описание |
| 1 | ОсновноеСредство | Основное средство | СправочникСсылка.ОсновныеСредства | |
| 2 | ИнвентарныйНомер | Инвентарный номер ОС | Строка | |
| 3 | ДатаРегистрации | Дата регистрации | Дата | |
| 4 | ДатаСнятияСУчета | Дата снятия с учета | Дата | Заполняется, если транспортное средство было снято с учета |
| 5 | Налоговая база | значение налоговой базы по данным регистра (Налоговая база /Мощность двигателя/ Сила тяги/ Валовая вместимость) | ||
| 6 | Налоговая ставка | значение налоговой ставки по данным регистра | ||
| 7 | Сумма за период | исчисленная сумма авансового платежа, подлежащая уплате в бюджет (руб.) | ||
| 8 | Разница | заполняется при виде операции «Уточненный» как разница между рассчитанным значением «Сумма за период» и зарегистрированным ранее другими документами «Начисление налога» | ||
| 9 | Месяцев владения | для квартальной и годовой отчетности: от 1 до 3 (месяцев в рамках квартала), для промежуточных месячных -1 | ||
| 10 | Коэффициент | коэффициент, определяемый в соответствии с п.3 ст.362 НК РФ | ||
| 11 | Коэффициент амортизации | Значение «1» | ||
| 12 | Сумма за месяц | исчисленная сумма авансового платежа, подлежащая уплате в бюджет (руб.) | ||
| 13 | Счет затрат | значение счета затрат из способа отражения расходов по амортизации для данного ОС Если способ отражения расходов задан несколькими проводками, то для получения данных о счете затрат будет взята первая проводка (первая строка в табличной части) | ||
| 14 | Местонахождение | местонахождение транспортного средства по данным регистра «Местонахождение ОС (бухгалтерский учет)» | ||
| 15 | Номенклатурная группа | значение номенклатурной группы из аналитики способа отражения расходов по амортизации для данного ОС, если в ней используется номенклатурная группа. Если способ отражения расходов задан несколькими проводками, то для получения данных о номенклатурной группе будет анализироваться первая проводка (первая строка в табличной части) | ||
| 16 | Прочие доходы и расходы | не заполняется | ||
| 17 | Контрагент | значение контрагента, привязанного к ИФНС, в котором транспортное средство поставлено на учет (по данным регистра) | ||
| 18 | Договор | значение договора по данным регистра |
Счет затрат берется из способов отражения расходов по амортизации, то для транспортного средства, в способе отражения расходов которого указано несколько проводок, будет сформировано соответствующее количество строк (по числу проводок) в табличной части «Транспортный налог».
