Основные экономические и финансовые показатели организации

Основные технико-экономические показатели деятельности компании «Экология дома» за период с 2005 года по 2007 год представлены в таблице 1. В целях обеспечения сопоставимости отчетных данных с показателями за соответствующий период предыдущих лет, при расчете основных показателей производственно-хозяйственной деятельности и финансового состояния использовались индексы потребительских цен. Так, согласно данным Госкомстата России по Кемеровской области, общий индекс потребительских цен в 2006 году по отношению к 2005 составил 112,1% или 1,121 доли единицы, а в 2007 году по отношению к 2006 – 109,4 %, или 1,094 доли единицы. Последующий анализ данных таблицы также представлен в сопоставимых ценах.

Таблица  1  –  Основные показатели коммерческой деятельности системы магазинов «Экология дома»

 

 

Показатель

ед.изм 2005 2006 2007 2006/ 2005 2007/ 2006 2007/ 2005
1. Товарооборот (без НДС, акцизов) Тыс. руб 19112,0 23890 31295,0 125,0 131,0 163,5
2. Издержки обращения реализованной продукции, товаров Тыс. руб 14701,6 18309 23905,0 124,5 130,6 162,6
3. Прибыль от реализо-ванной продукции Тыс. руб 4410,4 5581,0 7390,9 126,5 132,4 167,6
4. Рентабельность реализации продукции % 30,0 30,48 30,92 101,6 101,4 103,1
5. Общая прибыль от ФХД Тыс. руб 4410,4 5581,0 7390,9 126,5 132,4 167,6
6. Общая рента-бельность предприятия % 30,0 30,48 30,92 101,6 101,4 101,3
7. Среднесписочная численность работающих Чел. 27 30 32 111,1 106,7 118,5
8. Выручка на одного работающего Тыс. руб/чел 868,1 871,2 978,0 100,4 112,3 112,7
9. Выручка на одного продавца-консультанта Тыс. руб/чел 1233,6 1244,6 1360,7 100,9 109,3 110,3
10. Прибыль от продаж на одного работающего Тыс. руб/чел 200,3 203,5 231,0 101,6 113,5 115,3
11. Прибыль от продаж на одного продавца-консультанта Тыс. руб/чел 284,7 290,7 321,3 102,1 110,5 112,9
12. Фонд  заработной

платы

 

в том числе  ФЗП

продавцов-

консультантов

тыс.

руб.

2246,4

 

1209,6

2808,0

 

1512,0

3110,0

 

1821,0

125,0

 

125,0

110,8

 

120,4

138,4

 

150,5

13. Среднемесячная

заработная плата

работающего.

тыс.

руб.

6,9 7,8 8,1 113,0 103,8 117,4
14. Среднемесячная

заработная  плата

продавца-

консультанта

тыс.

руб.

5,3 6,0 6,6 113,2 110,0 124,5

 

 

 

15. Общая площадь:

 

 

в том числе торговая:

 

 

 

м2

120,0 149,0 185,0 124,2 124,2 154,2
71,2 89,0 120,0 125,0 134,8 168,5
16. Среднегодовая

стоимость основных

производственных

средств

тыс.

руб.

4110,0 5120,0 9120,0 124,6 178,1 221,9
17. Фондоотдача на 1руб, производственных основных средств по проданной продукции  

руб.

4,65 4,67 3,43 100,4 73,4 73,4

 

18. Выручка на 1 кв.м торговой площади Тыс. руб 329,2 293,7 260,8 89,2 88,8 79,2

 

19. Прибыль от продаж на 1 кв.м торговой площади Тыс. руб 75,9 68,6 61,6 90,4 89,8 81,2

 

Из данных таблицы 1 следует, что развитие коммерческой деятельности компании за отчетный период имеет положительную тенденцию. Так динамика товарооборота в денежном выражении в сопоставимых ценах носит следующий характер:

— в 2006 году по сравнению с 2005 годом увеличение на 11,5%;

— в 2007 году  по сравнению с 2006 годом увеличение на  19,7%;

— за весь период товарооборот увеличился на 33,5%.

Это изменение произошло в результате открытия новых торговых площадей. Что привело соответственно и к увеличению издержек почти с такими же темпами роста. Динамика издержек в сопоставимых ценах за три года имеет следующую тенденцию:

— в 2006 году по сравнению с 2005 годом увеличение на 11,1%;

— в 2007 году  по сравнению с 2006 годом увеличение на  19,3%;

— за весь период увеличение на 32,6%.

Прибыль  от  реализации  продукции  по  годам  анализируемого  периода в сопоставимых ценах  возрестает:

— в 2006 году по сравнению с 2005 годом  на 12,9%;

— в 2007 году  по сравнению с 2006 годом  на 21,0%;

— в 2007 году  по сравнению с 2005 годом на 36,6 %.