Основные технико-экономические показатели деятельности компании «Экология дома» за период с 2005 года по 2007 год представлены в таблице 1. В целях обеспечения сопоставимости отчетных данных с показателями за соответствующий период предыдущих лет, при расчете основных показателей производственно-хозяйственной деятельности и финансового состояния использовались индексы потребительских цен. Так, согласно данным Госкомстата России по Кемеровской области, общий индекс потребительских цен в 2006 году по отношению к 2005 составил 112,1% или 1,121 доли единицы, а в 2007 году по отношению к 2006 – 109,4 %, или 1,094 доли единицы. Последующий анализ данных таблицы также представлен в сопоставимых ценах.
Таблица 1 – Основные показатели коммерческой деятельности системы магазинов «Экология дома»
| Показатель | ед.изм | 2005 | 2006 | 2007 | 2006/ 2005 | 2007/ 2006 | 2007/ 2005 |
| 1. Товарооборот (без НДС, акцизов) | Тыс. руб | 19112,0 | 23890 | 31295,0 | 125,0 | 131,0 | 163,5 |
| 2. Издержки обращения реализованной продукции, товаров | Тыс. руб | 14701,6 | 18309 | 23905,0 | 124,5 | 130,6 | 162,6 |
| 3. Прибыль от реализо-ванной продукции | Тыс. руб | 4410,4 | 5581,0 | 7390,9 | 126,5 | 132,4 | 167,6 |
| 4. Рентабельность реализации продукции | % | 30,0 | 30,48 | 30,92 | 101,6 | 101,4 | 103,1 |
| 5. Общая прибыль от ФХД | Тыс. руб | 4410,4 | 5581,0 | 7390,9 | 126,5 | 132,4 | 167,6 |
| 6. Общая рента-бельность предприятия | % | 30,0 | 30,48 | 30,92 | 101,6 | 101,4 | 101,3 |
| 7. Среднесписочная численность работающих | Чел. | 27 | 30 | 32 | 111,1 | 106,7 | 118,5 |
| 8. Выручка на одного работающего | Тыс. руб/чел | 868,1 | 871,2 | 978,0 | 100,4 | 112,3 | 112,7 |
| 9. Выручка на одного продавца-консультанта | Тыс. руб/чел | 1233,6 | 1244,6 | 1360,7 | 100,9 | 109,3 | 110,3 |
| 10. Прибыль от продаж на одного работающего | Тыс. руб/чел | 200,3 | 203,5 | 231,0 | 101,6 | 113,5 | 115,3 |
| 11. Прибыль от продаж на одного продавца-консультанта | Тыс. руб/чел | 284,7 | 290,7 | 321,3 | 102,1 | 110,5 | 112,9 |
| 12. Фонд заработной платы
в том числе ФЗП продавцов- консультантов | тыс. руб. | 2246,4
1209,6 | 2808,0
1512,0 | 3110,0
1821,0 | 125,0
125,0 | 110,8
120,4 | 138,4
150,5 |
| 13. Среднемесячная заработная плата работающего. | тыс. руб. | 6,9 | 7,8 | 8,1 | 113,0 | 103,8 | 117,4 |
| 14. Среднемесячная заработная плата продавца- консультанта | тыс. руб. | 5,3 | 6,0 | 6,6 | 113,2 | 110,0 | 124,5
|
| 15. Общая площадь:
в том числе торговая:
|
м2 |
| |||||||||||||||||
| 16. Среднегодовая стоимость основных производственных средств | тыс. руб. | 4110,0 | 5120,0 | 9120,0 | 124,6 | 178,1 | 221,9 | ||||||||||||
| 17. Фондоотдача на 1руб, производственных основных средств по проданной продукции | руб. | 4,65 | 4,67 | 3,43 | 100,4 | 73,4 | 73,4 | ||||||||||||
| 18. Выручка на 1 кв.м торговой площади | Тыс. руб | 329,2 | 293,7 | 260,8 | 89,2 | 88,8 | 79,2 |
| 19. Прибыль от продаж на 1 кв.м торговой площади | Тыс. руб | 75,9 | 68,6 | 61,6 | 90,4 | 89,8 | 81,2 |
Из данных таблицы 1 следует, что развитие коммерческой деятельности компании за отчетный период имеет положительную тенденцию. Так динамика товарооборота в денежном выражении в сопоставимых ценах носит следующий характер:
— в 2006 году по сравнению с 2005 годом увеличение на 11,5%;
— в 2007 году по сравнению с 2006 годом увеличение на 19,7%;
— за весь период товарооборот увеличился на 33,5%.
Это изменение произошло в результате открытия новых торговых площадей. Что привело соответственно и к увеличению издержек почти с такими же темпами роста. Динамика издержек в сопоставимых ценах за три года имеет следующую тенденцию:
— в 2006 году по сравнению с 2005 годом увеличение на 11,1%;
— в 2007 году по сравнению с 2006 годом увеличение на 19,3%;
— за весь период увеличение на 32,6%.
Прибыль от реализации продукции по годам анализируемого периода в сопоставимых ценах возрестает:
— в 2006 году по сравнению с 2005 годом на 12,9%;
— в 2007 году по сравнению с 2006 годом на 21,0%;
— в 2007 году по сравнению с 2005 годом на 36,6 %.
