- Рассылка бюджетного уведомления и бюджетной заявки всем ЦО задействованным в процессе разработки бюджета
- Подготовка бюджета ЦО в рамках месячного бюджета
- Получение в ПЭО бюджетных заявок от ЦО в рамках месячного бюджета
- Проверка, согласование бюджетных заявок в ПЭО и формирование бюджета движения денежных средств
- Предоставление БДДС и БДР дивизиона на бюджетный комитет в рамках месячного бюджета
- Корректировка БДДС и БДР дивизиона после бюджетного комитета Окончательное утверждение в рамках квартального бюджета
Рассылка бюджетного уведомления и бюджетной заявки всем ЦО задействованным в процессе разработки бюджета
Бюджет на месяц представляет собой сумму недельных бюджетов, – для БДДС и в целом за месяц для БДР.
Шаг №1 “ Рассылка бюджетного уведомления и бюджетной заявки всем ЦО задействованным в процессе разработки бюджета дивизиона в рамках месячного бюджета с учетом выходных и праздничных дней”
Исполнитель: ПЭО
Ответственный исполнитель: старший экономист
Порядок работы: До 12 числа месяца предшествующего началу бюджетного периода с учетом выходных и праздничных дней.
Результаты: Документ — Уведомление на планируемый месяц.
Документ — Бюджетная заявка на планируемый месяц.
Передается всем участникам бизнес-процесса
Подготовка бюджета ЦО в рамках месячного бюджета
Шаг №2 “Подготовка бюджета ЦО в рамках месячного бюджета”
Исполнитель: ЦО
Ответственный исполнитель: Руководители ЦО
Порядок работы: в период с 12 по 17 число месяца предшествующего бюджетному периоду с учетом выходных и праздничных дней все подразделения самостоятельно подготавливают данные на планируемый месяц согласно закрепленным за ними статьями затрат и вносят их в бюджетную заявку.
Основанием для планирования для каждого ЦО являются:
1) первоочередные обязательства и документы их подтверждающие (защищенные статьи бюджета);
2) вновь заключенные договора купли- продажи товаров и договора на оказание работ, услуг сторонними организациями по каждому ЦО;
3) выставленные счета, акты выполненных работ, утвержденные сметы;
4) включенность планируемых данных в соответствующий бюджет более высокого бюджетного периода (квартального) в сумме не более, чем сумма, указанная в данном бюджете для данного периода;
5) бюджетные задания, определяемые руководством дивизиона в отношении той или иной статьи (группы статей) доходов и расходов;
6) возможный резерв под статью (группу статей) закрепленным за данным ЦО в случае производственной необходимости;
7) служебные записки от других ЦО с просьбой включить необходимую сумму в бюджет того ЦО за которым закреплена данная статья;
8) запланированные но не исполненные статьи бюджета закрепленные за данным ЦО в предыдущем периоде (месяце) по причине не выставленных счетов, актов, отсутствия договоров или другим удовлетворительным причинам.
Результаты: Документ Предварительный план ЦО
Передается на утверждение руководителю ЦО
Получение в ПЭО бюджетных заявок от ЦО в рамках месячного бюджета
Шаг №3 “Получение в ПЭО бюджетных заявок от ЦО в рамках месячного бюджета”
Исполнитель: ПЭО
Ответственный исполнитель: старший экономист Иванова Ю.В.
Порядок работы: До 12.00 рабочего дня 18 числа месяца, предшествующего началу бюджетного периода с учетом выходных и праздничных дней ПЭО получает бюджетные заявки от каждого ЦО по электронной почте и в распечатанном виде за личной подписью исполнителя и руководителя ЦО
Результаты: Документ – Заполненная бюджетная заявка в рамках месячного бюджета
Передается от всех ЦО в ПЭО дивизиона.
Проверка, согласование бюджетных заявок в ПЭО и формирование бюджета движения денежных средств
Шаг №4 “Проверка, согласование бюджетных заявок в ПЭО и формирование бюджета движения денежных средств и бюджета доходов и расходов дивизиона”
Исполнитель: ПЭО
Ответственный исполнитель: старший экономист
Порядок работы: с 18 по 22 числа месяца, предшествующего началу бюджетного периода с учетом выходных и праздничных дней ПЭО осуществляет проверку полученных бюджетных заявок и формирует на основании полученных данных БДДС и БДР дивизиона на месяц путем автоматического переноса информации из бюджетных заявок в форматы мастер-бюджета.
Результаты: Документ — Бюджет движения денежных средств дивизиона в рамках месячного бюджета.
Документ — Бюджет доходов и расходов дивизиона в рамках месячного бюджета
Формируется в ПЭО дивизиона для последующей передачи руководству
Предоставление БДДС и БДР дивизиона на бюджетный комитет в рамках месячного бюджета
Шаг №5 “Предоставление БДДС и БДР дивизиона на бюджетный комитет в рамках месячного бюджета»
Исполнитель: ПЭО
Ответственный исполнитель: Руководитель ПЭО – Мотин Р.Н.
Порядок работы: До 12.00 часов 23 числа месяца предшествующего началу бюджетного периода с учетом выходных и праздничных дней ПЭО предоставляет БДДС и БДР на рассмотрении в бюджетный комитет для последующего утверждения мастер-бюджета на планируемый месяц.
В ходе бюджетного комитета могут приглашаться и заслушиваться руководители ЦО необходимые для дачи личных пояснений руководству дивизиона.
В ходе рассмотрения и принятия мастер-бюджета дивизиона на планируемый месяц руководством могут вноситься корректировки.
Результаты: Документ БДДС дивизиона на месяц, откорректированный Документ БДР дивизиона на месяц, откорректированный После внесения корректировок и утверждения БДДС информируются все участники бизнес-процесса (ЦО). В ПЭО Управляющей компании одновременно с подачей на бюджетный комитет передается предварительный БДДС и БДР дивизиона «AURUM LUX» на месяц.
Корректировка БДДС и БДР дивизиона после бюджетного комитета Окончательное утверждение в рамках квартального бюджета
Шаг №6 “Корректировка БДДС и БДР дивизиона после бюджетного комитета Окончательное утверждение в рамках квартального бюджета”
Исполнитель: ПЭО
Ответственный исполнитель: Руководитель ПЭО
Порядок работы: До 12.00 часов 24 числа месяца предшествующего началу бюджетного периода с учетом выходных и праздничных дней ПЭО вносит соответствующие изменения в мастер-бюджет и подает на утверждение руководителю дивизиона.
Результаты: Документ — БДДС дивизиона на месяц, утвержденный
Документ — БДР дивизиона на месяц, утвержденный
Документ — Приложение №1 к БДР дивизиона «AURUM LUX» на месяц
Документ — Приложение № 2 к БДДС дивизиона «AURUM LUX» на месяц
Передача руководству дивизиона.
В ПЭО Управляющей компании, с требуемыми Приложениями №1, 2
в рамках месячного бюджета.